María Estrella Martínez de Yankelevich, ex jefa de Despacho de ATER, presentó una denuncia penal contra el ex director ejecutivo Marcelo Casaretto y otros cinco ex directivos, tras ser condenada por compensaciones tributarias fraudulentas.
María Estrella Martínez de Yankelevich, ex jefa del Departamento Despacho de la Administración Tributaria de Entre Ríos (ATER), denunció penalmente al ex director ejecutivo del organismo, Marcelo Casaretto, y a otros cinco ex funcionarios de su gestión. La presentación fue realizada luego de que Martínez de Yankelevich fuera condenada por su participación en compensaciones tributarias fraudulentas.
La denuncia también alcanza a Damián Alcides Zoff, ex director de Impuestos; César Del Castillo, ex director de Fiscalización Tributaria; Germán Gietz, ex director de Informática; Federico Borra, ex director Jurídico; y Manuel Valiero, ex director de Interior.
Martínez de Yankelevich reconoció ante la Justicia su responsabilidad en los hechos y fue condenada, pero ahora sostiene que la maniobra no podía realizarse únicamente desde los niveles administrativos que resultaron responsabilizados, y apunta hacia quienes conducían ATER.
La investigación abarcó operaciones realizadas entre 2004 y 2014, con tres grandes expedientes. El perjuicio investigado asciende a aproximadamente $8 millones entre 2004 y 2007, $20 millones entre 2008 y 2011, y más de $18 millones entre 2012 y 2014. En total, el monto alcanzó alrededor de $46 millones a valores nominales de aquellos años.
Una actualización aproximada mediante el Coeficiente de Estabilización de Referencia (CER), considerando separadamente los tres períodos, lleva esa cifra a unos $14.700 millones de agosto de 2026, aproximadamente US$9,7 millones al tipo de cambio mayorista actual. La equivalencia tiene exclusivamente una finalidad comparativa y no constituye una actualización judicial ni implica que los denunciados hayan sido responsabilizados por apropiarse de esa suma.
La investigación comenzó en junio de 2014 a partir de una denuncia formulada por el propio Casaretto, entonces director ejecutivo de ATER, y posteriormente incorporó períodos anteriores hasta abarcar maniobras desde 2004.
El mecanismo investigado consistía en incorporar información falsa al sistema tributario para hacer aparecer a determinados contribuyentes como acreedores del Estado por créditos inexistentes. Esos créditos ficticios eran utilizados para cancelar deudas impositivas reales sin que el dinero ingresara a las arcas provinciales.
En diciembre de 2017 se resolvió la situación procesal de 180 imputados. El 21 de agosto pasado, el vocal Alejandro Diego Grippo, del Tribunal de Juicios y Apelaciones Nº 6 de Paraná, dictó sentencia mediante juicio abreviado. Entre los condenados estuvieron Martínez de Yankelevich y Abelardo Daniel Gaggión.
A pocos días de esa sentencia, la ex jefa de Despacho volvió a presentarse ante la Justicia y denunció a quienes integraban los niveles superiores de conducción de ATER, según información a la que accedió la Agencia Noticias Argentinas.
En su presentación, Martínez de Yankelevich reconoció su responsabilidad en los hechos por los cuales resultó condenada, pero sostuvo que una maniobra de semejante complejidad no podía ejecutarse únicamente desde los niveles administrativos. Según la denuncia, Casaretto y los demás ex directores habrían conocido la manipulación de información sobre contribuyentes e intervenido en los procedimientos mediante los cuales expedientes y resoluciones llegaban al personal que finalmente registraba las operaciones.
Martínez de Yankelevich afirmó que “jamás” podría haber realizado las maniobras sin la “aprobación y consentimiento expreso y claro” del entonces administrador Marcelo Casaretto y de las máximas autoridades. Además, sostuvo que durante 2012 un auditor y el entonces director de Interior habrían advertido a Casaretto sobre movimientos detectados en cuentas corrientes de contribuyentes, y que el entonces director ejecutivo hizo “caso omiso” de esa advertencia.
También señaló que Casaretto y sus directores poseían claves informáticas de nivel superior para efectuar movimientos sobre las cuentas de contribuyentes y realizar compensaciones, y mencionó una pericia informática que, según su presentación, habría demostrado vulnerabilidades del sistema.
La denunciante pidió investigar su propia evolución patrimonial y la de Gaggión, Casaretto y los cinco ex directores denunciados, además de solicitar ser convocada para ratificar y ampliar la presentación y explicar el supuesto rol de cada funcionario.
Casaretto es contador público y dirigente del peronismo entrerriano. Su trayectoria en el Estado comenzó en 1993 como director de Relaciones con las Provincias del Ministerio de Economía de la Nación y desde 1995 ocupó cargos en el área económica de Entre Ríos. Entre 1997 y 1999 fue ministro de Economía, Obras y Servicios Públicos durante la gobernación de Jorge Busti; entre 1999 y 2003 fue senador provincial por Tala y presidió el bloque del PJ; entre 2003 y 2007 fue asesor de la Gobernación y entre 2007 y 2011 se desempeñó como asesor de la Vicegobernación. Durante la segunda gestión de Sergio Urribarri condujo ATER entre 2011 y 2015, período que comprende parte de las maniobras investigadas. Con Gustavo Bordet fue asesor en asuntos políticos, económicos y fiscales entre 2015 y 2017 y presidente del IAPV entre 2017 y 2019. Finalmente, se desempeñó como diputado nacional por el Frente de Todos entre diciembre de 2019 y diciembre de 2023.
La Justicia deberá determinar si existen elementos para avanzar en la investigación sobre Casaretto y los restantes ex funcionarios denunciados.